會計第5章總帳管理

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1、 總帳管理總帳管理第五章第五章 學習目標學習目標 5.1 總帳系統的初始化設置總帳系統的初始化設置 5.1.1 設置控制參數設置控制參數 5.1.2 定義外幣及匯率定義外幣及匯率 5.1.3 設置會計科目設置會計科目 5.1.4 憑證分類憑證分類 5.1.5 建立輔助核算建立輔助核算 5.1.6 輸入期初余額輸入期初余額 5.1.7 期初余額試算期初余額試算 5.1.8 結算方式定義結算方式定義 5.1.9 明細權限設置明細權限設置 5.1.9 明細權限設置明細權限設置 5.1.9 明細權限設置明細權限設置 5.2 總帳系統日常業務處理總帳系統日常業務處理憑證管理憑證管理 5.2.1 憑證管理

2、憑證管理 填 制 憑證 審 核 憑證 稽 核 憑證 并簽 字 填 制、修 改憑 證 憑 證 匯總 表 選 定 一批 憑證 憑 證 正確 無誤 記 賬 是 出 納憑 證嗎 出 納 簽字 是 否 5.2.2 填制憑證填制憑證 5.2.3 修改憑證修改憑證 5.2.4 查詢憑證查詢憑證 5.2.5 出納簽字出納簽字 5.2.6 憑證審核憑證審核 5.2.7 憑證作廢與刪除憑證作廢與刪除 1憑證作廢的操作步驟憑證作廢的操作步驟2憑證作廢的注意事項憑證作廢的注意事項3憑證刪除的操作步驟憑證刪除的操作步驟4憑證刪除的注意事項憑證刪除的注意事項 5.2.8 科目匯總科目匯總 5.3 總帳系統日常業務處理總帳

3、系統日常業務處理出納管理出納管理 5.3.1 現金日記帳現金日記帳 5.3.2 銀行日記帳銀行日記帳 5.3.3 資金日報資金日報 5.3.4 支票登記支票登記 5.3.5 銀行對帳銀行對帳 5.3.6 編制余額調節表編制余額調節表 5.3.7 查詢對帳勾對情況查詢對帳勾對情況 5.3.8 核銷已達帳核銷已達帳 5.3.9 長期未達帳審計長期未達帳審計 5.4 總帳系統日常業務處理總帳系統日常業務處理記帳記帳 5.4.1 記帳記帳 5.4.2 恢復記帳前狀態恢復記帳前狀態 5.5 總帳系統日常業務處理總帳系統日常業務處理帳薄查詢帳薄查詢 5.5.1 帳薄查詢帳薄查詢總帳及明細帳總帳及明細帳 5.5.3 帳薄查詢帳薄查詢日記帳日記帳 5.5.4 帳薄查詢帳薄查詢日報帳日報帳 5.5.5 帳薄查詢帳薄查詢余額表余額表 5.5.5 帳薄查詢帳薄查詢余額表余額表 5.5.5 帳薄查詢帳薄查詢余額表余額表 5.6 總帳系統期末帳務處理總帳系統期末帳務處理 5.6.1 自動轉帳自動轉帳 5.6.2 試算并對帳試算并對帳 5.6.3 月末結帳月末結帳 本章結束本章結束