新《商業計劃-可行性報告》云南北蟲草投資商業計劃書8

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1、 云南聯華咨詢有限公司北蟲草子實體量產暨通路銷售商業計劃保密須知本商業計劃書屬商業機密，所有權屬于本公司。其所涉及的內容和資料只限于已簽署投資意向的投資者使用。收到本報告后，收件人應即刻確認，并遵守以下的規定：1）若收件人不希望涉足本商業計劃書所述項目，請將本報告完整退回；2）在沒有取得本公司的書面同意前，收件人不得將本商業計劃書全部和/或部分地予以復制、傳遞給他人、影印、泄露或散布給他人；3）應該象對待貴公司的機密資料一樣的態度對待本商業計劃書所提供的所有商業機密資料。本商業計劃書不可用作銷售報價使用，也不可用作購買時的報價使用。書 目錄1.產品背景2. 產品基本概述2.1 蟲草概述2.2

2、北冬蟲夏草 2.3 人工培育北冬蟲夏草的成分3. 產品競爭優勢3.1 藥效成分3.2 工廠化生產3.3 成本低廉、供貨穩定3.4 自有知識產權保護4. 投資環境背景4.1 西部大開發政策4.2 中國云南概況4.3 云南投資環境概述5. 投資建廠計劃5.1 基本的股份組成筐架5.2 董監事會的人員組合5.3 經營團隊5.4 建廠規模及預算5.5 銷售通路6. 營收預估6.1 營業目標6.2 營業收益6.3 財務預估7 結論1. 背景冬蟲夏草俗稱蟲草，為中國名貴中藥材，據本草綱目、本草從新、本草綱目拾遺等記載，冬蟲夏草具有“保肺益腎，秘精益氣，止血化痰，能治諸虛百損，專補命門”之功效。幾千年來蟲草

3、一直被列為滋補藥物之首，并有“東方傳奇式珍寶”之美譽，但由于蟲草在自然界天然生長所需條件極高導致其產量極少，貨源奇缺。因此其價格始終居高不下，也由此限制了其 應用與推廣的范圍。隨著上一世紀末海內外華人經濟條件的普遍好轉，以及對生存質量的逐步升級，造成了全球對天然蟲草“掠奪性”的開發，加之自然生態環境的日益破壞，從爾導致天然蟲草資源的日益枯竭。據權威部門統計，目前全球天然蟲草的年產量已不足10噸，且還在逐年減少。而每年的市場需求遠遠大于其產量，需求矛盾使得蟲草價格節節攀高，流通領域的假冒偽劣品充斥市場。2. 產品基本概述2.1 蟲草概述：目前世界上已發現同屬“蟲草屬”的蟲草已有三百五十種之多，其

4、中在中國已發現過六十余種，包含冬蟲夏草（C. sinensis）、北冬蟲夏草(C. militaris)、大團蟲草（C.ophioglossoides）、亞香棒蟲草(C.hawkesii)、古尼蟲草(C.gunnii)、珊瑚蟲草(martialis)、鐮刀狀蟲草(C.falcata)、泰山蟲草(C.taishanensis)、山西蟲草(C.shanxiensis)、涼山蟲草(C.liangshanensis)、新疆蟲草(C.gracilis)、香棒蟲草(C.barnesii)、蟬花(C.sobolifera)等等。 雖然已發現的品種繁多，但其中具有藥用價值的品種卻并不多，比較具有代表性的兩個品

5、種是北冬蟲夏草(C. militaris)與冬蟲夏草（Cordyceps sinensis（Berks.）Sacc.）。2.2 北冬蟲夏草 蛹蟲草(Cordyceps. Militaris（L.Fr）Link) 又稱北冬蟲夏草，簡稱北蟲草，為子囊菌亞門（Ascomycotina）麥角菌科(Clavicipitaceae)蟲草屬(Cordyceps)，蛹蟲草種真菌，是蟲草屬的模式種，在中國、美國、加拿大、意大利、日本、德國、前蘇聯均有分布，但在自然界的產量遠比冬蟲夏草（C. sinensis）稀少，由于產量太低，在過去是難以開發利用的。2.2.1 人工培育經過多年的努力，對北蟲草子實體的人工培育

6、和工廠化生產技術已經成熟，并且透過穩定而良好的技術大大的提高了藥用成分的含量，為這種珍貴的天然中藥的低價量產和品質提升，開創了良好的基礎。發明人不但運用現代生物工程解決了對北蟲草的馴化、量產與品質提升，并取得了多項制程和產品類別的專利，擁有充分的知識產權，這也對未來產品的上市和競爭取得了相對的優勢和保障。2.3 人工培育北冬蟲夏草的成分2.3.1 代表性成分A、 蟲草素（3-脫氧腺嘌呤核苷）蟲草素是一種具有抗菌活性的核苷類物質，它能參與RAN，對核多聚腺苷酸合酶有很強的抑制作用。因此，DNA轉錄mRNA過程中使mRNA成熟障礙，從而影響蛋白質合成，抑制癌細胞的生長，具有抗癌作用；可增強血小板的

7、生成，增強骨髓造血功能，并有降血糖的作用。B、 蟲草酸（D甘露醇）蟲草酸可以顯著地降低顱壓，促進機體新陳代謝，因而使腦溢血和腦血栓病癥得到緩解，可以治療腦血栓、腦溢血，并可治療腎功能衰竭。C、 蟲草多糖一種高度分枝的半乳甘露聚糖。它能促進淋巴細胞轉化，提高血清IgG的抗體含量和機體的免疫功能，激活T細胞的功效，增強人體巨噬細胞的吞噬能力，可使脾漿細胞增生，增強機體自身抗癌抑癌的能力，提高血清皮質酮含量，促進機體核酸及蛋白質的代謝，具有抑瘤作用。D、 超氧化物歧化酶SOD（Superoxde dismutase）能消除機體內超氧自由基，具有抗衰老、防止色素沉著，消除局部炎癥及抗癌作用。E、 硒（

8、Se）人體必需的微量元素，是谷胱甘肽過氧化酶的活性中心，以硒半胱氨酸的形式連接在酶蛋白的肽鏈上，保護細胞膜的穩定性的正常的通透性，并刺激免疫球蛋白和抗體的產生，增強機體免疫和抗氧化能力，能抑制癌細胞的生長，通過抗基因突變達到抗癌的目的。2.3.2 人工培育北冬蟲夏草與天然冬蟲夏草的主要藥用成份對比及生理功能 表一：主要成分、主要微量元素、主要維生素比較表名稱北蟲草天然蟲草生理功能備注蟲草素 0.422 0.007 抗癌、防癌、抑制癌細胞裂變，可增強血小板的生成，增強骨髓造血功能。 對枯草桿菌、烏型結核桿菌、人鼻咽癌KB細胞，人體表樣疣鼠艾氏脫水疣及Hela細胞皆有明顯拮抗或抑制作用。60倍。蟲

9、草酸 12.8 6.58.78治療腦血栓、腦栓塞、血管痙孿、腦溢血、排除毒素，治療腎功能衰竭、利尿、對葡萄球菌、鏈球菌、鼻疽桿菌、炭疽桿菌、豬出血性敗血癥桿菌有抑制作用。1.461.97倍。蟲草多糖 15.8 10.5對淋巴細胞的轉化有促進作用，可增強人體巨噬細胞的吞噬能力，阻延癌細胞擴散，并激活T細胞的功效，可使脾漿細胞增生，顯著提高人體免疫功能。約1.5倍。SOD 968u/mg pro183抗氧化酶，清除人體有害的超氧化離子，使人體OH自由基的生成速率降低10的9次方倍，在抗衰老，提高人體免疫功能，抗各種疑難雜癥方面有顯著效果。 約5.2倍。硒(Se) 1.8ugg 0.14ugg 硒被

10、稱為抗癌之王，可抑制癌細胞裂變，是谷胱甘肽過氧化酶的必需組分，能清除人體中有毒的過氧化物，可延遲衰老，提高免疫功能，并可防治克山病和大丹節病、冠心病、男性不育。約12.8倍。 鍺(Ge)0.1ugg未檢出人體清道夫，能將人體血液中的有毒物質迅速清除體外，具有防癌抗癌作用，缺乏將導致早衰。鉀(K) 14000 ugg 0.56-8389.6 ugg維持細胞內液的滲透壓和正常容量，參與酸堿平衡調節，提高神經肌肉的興奮性，有利于心臟舒張，對高血壓患者有降壓作用。缺鉀可對心肌、腎、腸及肌肉產牛損害。1.67-25000倍。磷(P) 9000ugg 2901-5192.8ugg骨骼、牙齒的重要構成材料是

11、軟骨組織，DNA、RNA細胞膜的脂質的重要成分，參與能量的儲存，物質活化、酶的組成調節，酸堿平衡等。1.73-3.1倍。鎂(Mg)860 ugg 1178-1538 ugg為細胞中主要陽離子，是多種酶的激活劑，參與維持心肌功能，缺乏時情緒不安、易激動、手足抽搐、反射亢進，長期缺鎂、骨質變脆、牙齒生長不良。0.58-0.73倍。鋅(Zn) 87.0 ugg 86.1 ugg 參與各種物質的代謝反應以及核酸、蛋白質的合成，協助葡萄糖在細胞膜上運轉，參與人體100多種活性酶。缺乏時，表現為生長發育不良，味覺減退，食欲不振，傷口愈合緩慢，性功能減退。 約相同鉬(Mo)0.05無檢出 與黃嘌呤氧化酶的活

12、性有關，為人體多種能量交換的必需元素，缺鉬會引起生長不良。錳(Mn)10.1 ugg 32.65 ugg 與多糖聚合酶及半乳糖轉移酶的活力有關，其活力對于形成粘多糖及骨基質非常重要，故缺乏時可致骨骼畸形，同時低錳食物可降低膽固醇的血糖含量，適合老年人食服。0.3倍。 銅(Cu) 2.9 ugg 11.84 ugg多種金屬酶的組成，利于鐵的吸收，機體缺銅時，表現為生長停滯和貧血，結締組織形成損害，毛發失色癥和白化病。 0.24倍。 鈣(Ca)23.60 ugg 563 ugg維持心臟、肌肉神經正常興奮性的傳導和適宜感應性，參與血凝過程，對一些酶系統起到激活作用， 缺乏時引起軟骨病、骨質疏松癥。0

13、.042倍。 維生素A0.385mgg 0.067 mgg構成視沉細胞感覺物質，保護上皮細胞，增強人體免疫功能。缺乏時可造成生長不良、干眼病、夜盲、流淚、生殖障礙，形成牙質細胞萎縮、抵抗力減退。 維生素B10.748mgg痕量參與多種酶的反應，在糖代謝中起作用，缺乏時導致神經炎、腳氣病、肌肉癱瘓，厭食、心搏徐緩、心擴大心肌病變；水腫、生長不良。維生素B2 0.176mgg0.014mgg為黃素酶的輔基成份，在體內生物氧化中起遞氫作用，缺乏時生長不良、眼、口、生殖器障礙、口角炎、髓鞘萎縮、肌軟弱。 維生素B62.282mgg 痕量構成轉氨酶的輔酶，在色氨酸轉變成尼克酸中起作用，缺乏時，生長不良、

14、興奮過度、心病變、厭食失眠、小紅細胞貧血癥、肢痛癥。 維生素B120.668mgg0.023mgg以輔酶形式參與體內多種代謝反應，通過提高葉酸的利用率來增加核酸和蛋白質的合成，從而促進紅細胞的發育和成熟。缺乏時就會發生巨幼紅細胞貧血。維生素C0.249mgg0.017mgg參與羥化反應，有還原作用，可治療巨幼紅細胞貧血，排出體內有害物質，清除人體自由基，抗衰老。缺乏時，導致壞血病、毛細血管易碎、牙齦出血、牙松、貧血、骨軟弱，傷口愈合不良。維生素D30.148mgg痕量促進小腸吸收鈣和磷。缺乏時可導致佝僂病、關節肥大、骨軟化、駝背、血漿磷酶增加、牙質鈣化不良。 維生素E3.693Mgg0.037

15、Mgg與生育有關，維持生殖功能，用鼠做實驗，雄性缺乏時，睪丸不產生精子、萎縮。雌性胎盤萎縮，易發生流產。 抗衰老、清除自由基，保護人體生物膜結構和功能。缺乏時腦軟化，肝壞死，紅細胞溶化、貧血、肝營養障礙，睪丸生殖上皮萎縮，生殖減退。 維生素PP930 ugg82 ugg為多種不需氧脫氫酶的輔酶成份，在體內生物氧化過程中起遞氫作用，缺乏時，導致生長不良、糙皮病、壞死性腸炎、舌炎、腹瀉、皮炎頭痛、癱瘓。11.35倍。 表二：主要氨基酸含量比較氨基酸北蟲草含量（mg/100g）天然蟲草含量（mg/100g）天門冬氨酸1052227蘇氨酸879142絲氨酸495138谷氨酸1762417甘氨酸5471

16、29丙氨酸94790胱氨酸3557纈氨酸867163蛋氨酸7052異亮氨酸47893亮氨酸717146酪氨酸59367苯丙氨酸436114賴氨酸688132組氨酸249136精氨酸672142脯氨酸51983色氨酸13912共計111452340 表三：主要核苷含量比較核苷北蟲草含量 % (n=2)天然蟲草含量 % (n=2)蟲草素如表一如表一尿苷0.380.09腺苷0.260.06腺嘌呤0.110.01說明：人工培育北冬蟲夏草含十九種微量元素、十二種維生素、九十種氨基酸和多種核苷，上表未列部分因近期未作檢測而未列。 3. 產品競爭優勢3.1 藥效成分人工培育北冬蟲夏草是從眾多的天然蟲草品種中

17、選育出優良的菌種，經現代生物工程技術培育馴化而成的蟲草子實體。由于品種優良，所以有效藥物成份含量高。據權威部門檢測，其主要活性成份遠高于市售天然蟲草和蟲草發酵菌絲體。 表一：主要成分對照成份天然蟲草發酵蟲草人工培育北蟲草備注蟲草素0.007%00.422%是天然蟲草60倍蟲草酸6.5-8.78%5.17%12.8%是天然蟲草1.5-2倍蟲草多糖10.5%4.69%15.8%是天然蟲草1.5倍SOD183/mg pro未檢出986/mg pro是天然蟲草5.2倍硒0.14ugg未檢1.8ugg是天然蟲草12.8倍表二：對清除OH自由基的比較（北京醫科大學藥物研究所）項目天然蟲草人工培育北蟲草濃度

18、0.5g/ml0.5g/ml清除率%6993因此人工培育北蟲草的服用量小。天然蟲草的處方用量每人每日3-9克，人工培育北蟲草的處方用量每人每日僅為1-3克。而其療效好，服用同量的人工培育蟲草和天然蟲草，人工培育北蟲草的藥理作用遠好于天然蟲草和蟲草發酵菌絲體。3.2 工廠化生產天然蟲草是以蝙蝠蛾幼蟲或其它蟲體為寄主而開始世代發育的。最初蟲體僅為蟲草菌提供營養，后來蟲體充滿了菌絲體，乃成為一般所熟知的冬蟲夏草。人工培育北蟲草的栽培是模擬蟲體的營養成份，用純天然動植物配成培養基來代替蟲體，具有可量產的優點，生產規模大。人工培育北蟲草的栽培不需要養蟲，一年四季均可栽培，因此可以大規模工廠化生產。3.3

19、 成本低廉、供貨穩定A、 生產成本低，經濟效益好，工廠化生產的成本遠遠低于天然蟲草，目前，天然蟲草的售價每kg在RMB11000左右，高級品甚至高達RMB20000元，加上產量日少，價格仍在上升。B、 供貨穩定，人工培育北蟲草的工廠化生產供貨穩定，如果進一步開發蟲草系列產 品，或取代現有中藥組方中蟲草原料，將具有強大競爭優勢。3.4 自有知識產權保護 發明人擁有自有知識產權專利保護A、 一種速溶蟲草茶及其制取方法。（證書已取得）B、 一種復方工藝蟲草酒及其制備方法。（專利申請中）C、 一種復方速溶蟲草茶及其制取方法。（專利申請中）D、 蟲草子實體的工業化栽培。（專利申請中）4. 投資環境背景4

20、.1 西部大開發政策 西部大開發是中國21世紀經濟發展的一個重大戰略抉擇，從2000年開始付諸實施，計劃用5到10年的時間，在西部基礎設施和生態建設等方面有突破性進展，旨在縮小東西部之間的差距、調整產業結構、優化資源配置、加強民族團結。西部大開發自開始即建立機構、頒布優惠政策，并編制了總體規劃、加快建設重大工程。計劃開工的10大項目，已全部開工，目前進展順利；在建項目完成投資760多億元，其中40%的項目已經建成投產。2001年政府制定優惠政策的實施細則，開展西部開發的立法工作，組織實施西部大開發規劃，并將新開工包括青藏鐵路、西氣東輸、退耕還林還草、教育工程等在內的12個重點工程項目，總投資達

21、3000億元。以國家的財力，實施包括財政轉移支付和基礎設施投資在內的直接發展援助，利用國家掌握的政策資源，誘導國內外的資金、技術、人才及企業“西進”，積極調整產業結構，根椐當地的地理、氣候和資源等條件，著力發展有自己特色的優勢產業，發展科技和教育，加快人才培養，加快科技成果轉化，加大改革開放力度，研究適應新形勢的新思路、新方法、新機制，采取一些重大政策措施，加快西部地區改革開放的步伐。國家向西傾斜的投資政策，促使巨額資金將全方位的帶動許多行業，這些行業產品的供給，提供企業直接及潛在的發展空間，西部各地方政府制訂的發展重點領域內，將會給予企業“政策保障”及“享受最大的政策立體空間”、“合理的區域

22、調節功能”及“稅收體制、投資及融資的適度放寬”。4.2 中國云南概況：云南省位于中國西南邊陲，全省面積39、4萬平方公里，占全國總面積4、1%，居全國第八位。西部南部與緬甸、老撾（高棉）、越南三國交界，毗鄰泰國、印度等國。國境線長達4060公里。 云南地處中國西南邊境，少數民族眾多，物產豐富，天然礦物及動植物資源十分充沛，然因境內山川縱橫，丘陵起伏，自古以來交通不便，除了歷史悠久的南絲路外，縱使隔山相臨的兩個盆地，人民亦多有老死不相往來的情況；交通的不便，不但使得資源的開發利用無法進行，也因難以與外界進行文化的交流，因而造成人民思想保守，這在過去曾大大的限制了云南的發展，同樣的，也使這里豐富的

23、資源得以較為完整的保存至今。改革開放以來，云南省開始了對基礎建設的大力度建設，在交通、能源等方面全力發展，歷經十余年的辛苦經營，使得云南省的基礎建設到達了歷史上前所未有的高水平，貨物及人員得以在省內外順暢流通，電力、水力資源得以開發運用并充分滿足需求，時至今日，云南省已擺脫了過去貧窮落后、封閉保守的形象，正蓄勢待發，在“西部大開發”的政策下，以其豐富的動植物資源與充滿少數民族文化風情和秀麗風光的旅游環境，向未來展翅鵬飛。4.3 云南投資環境概述:云南享有“植物王國”、“動物王國”、“花卉之鄉”、“藥材之鄉”的美譽；以磷和有色金屬為主的礦產資源儲量大，且集中度高，磷、銅、鉛、鋅等25種礦產，可規

24、劃儲量居全國第三位；水能豐富，理論蘊藏量為10364萬千瓦，可開發的裝機容量為7116.8萬千瓦；云南濃縮了從熱帶到寒帶的多種氣候類型，自然風光艷麗，民族文化風情古樸獨特。旅游資源逐步配套、更趨于合理。4.3.1 云南扶持的優勢產業A、 基礎設施的建設：為云南實現“三橫三縱”公路網的高等級化，形成支撐云南省調整生產力布局的交通干線；南（寧）昆、內（蒙古）昆、滇藏、泛亞鐵路形成中國與東南亞、南亞及毗鄰省區相連的鐵路網；新建昆明第二（國際）機場、怒江、紅河民用機場、擴建景洪、芒市民用機場，奠定云南成為中國第五大國際空港的絕對地位。B、 以天然藥物為主的現代醫藥產業：重點開發以云南藥用動植物為原料的

25、新藥；藥用植物工業化產品和民族藥品。C、 花卉產業：充分發揮云南氣候條件及野生花卉資源多樣性的優勢，將云南建成全國最大的鮮花生產、出口基地和交易中心。D、 科教興滇：發展教育事業，重視素質教育，加快各類人才培養。按照“共建、調整、合作、合并”的方針，有計劃施行聯合辦學。合理配置和充分利用教育資源，提高教育質量和辦學效益。加大對教育的投入，同時廣開門路吸引國內外資金投入教育事業。E、 文化娛樂產業。F、 機電產業：以機光電一體化為目標，以用市場需求衡量并適時擴大。G、 建筑建材產業。H、 商貿產業：將昆明建成區域性國際商貿中心，積極促成建設瑞麗、河口、景洪三個邊境互市貿易區或保稅區，健全完善玉溪

26、、曲靖、大理、開遠四個次級商貿中心。I、 信（訊）息產業。J、 生物工程技術產業。5. 投資建廠計劃5.2 基本的股份組成筐架以及董監事會的人員組合5.2.1 股份組成投資方出資人民幣360萬元，占總股本的60%；技術方以其技術及智慧財產權，占總股本的35%；聯華公司以其對云南投資操作及商業通路的無形資產，占總股本的5%；5.2.2 董事會的人員組合銷售貿易公司設董事5席，其中2席由出資方出任，1席由技術方出任，1席由聯華公司代表人出任。5.3 經營團隊董事長，由出資方指定出任。經歷：董事 總經理，由出三方協商適合人員出任。經歷： 董事 副總經理兼廠長，由技術方出任。經歷： 董事 業務副總經理

27、，由出三方協商適合人員出任。經歷： 5.4 建廠規模及預算 以每月生產北蟲草子實體干品80KG，菌絲體400KG為初期規模。費 用 名 稱主 要 內 容金額（RMB）元備 注開辦費辦公室第一年租金48,000100，市區辦理公司登記8,000購辦公室生財器具20,000桌椅、電話、傳真、電腦、基本文具、飲水機、茶杯.等購置面包車50,000國產昌河面包車建廠費購置土地600,0002600，市郊工廠建設費880,0002200,含辦公室、菌種室、接種室、培養室、培養基配置室等購辦公室生財器具20,000桌椅、電話、傳真、電腦、基本文具、飲水機、茶杯.等購設備391,000含無菌超鏡工作臺、顯微

28、鏡等購置面包車50,000國產昌河面包車流動資金儲備流動資金1,533,000總計總投資額3,600,0006. 營收預估6.1 營業目標 二十一世紀是生化科技的世紀，在全球人類生活逐步向小康邁進的今日，追求健康與長壽成為不可逆轉的風潮，因此各大廠家均以健康自然的訴求將各式各樣的產品推向市場；而在這一些產品出現的同時，早期流行一時的化學合成物也正逐漸在市場中消失，取而代之的是天然菌類、植物、動物的概括提取物或單一提取物，或直接上市，或作為藥品中間體再加工成高附加價值的醫藥產品，可以預見，生化科技將在本世紀眾多的明星產業中獨領風騷，成為一支獨秀。據全球藥品市場權威研究機構的年度評估報告顯示，年全

29、球藥品銷售額達到億美元，比年增加，其中中國僅占億美元。報告預計，到年，全球藥品銷售額將達到億美元。1999年北美地區仍是全球最大的藥品市場，藥品銷售額達億美元，比上年增加了。預計，到年，北美地區的藥品銷售額將達億美元，年均增長。1999年西歐地區的藥品銷售平淡，為億美元，但報告預計今后年內其藥品銷售額的年增長率可達。日本藥品市場受政府兩年一次降低藥品價格政策的影響，去年的銷售額猛增了，達到億美元，但報告預計今后年內其藥品銷售額的年均增幅僅。世界十大藥品市場主要分布 在北美、日本、拉美及歐洲。美國仍是最大的藥品市場，年銷售額為億美元；其次是日本（億美元）；在歐洲德國居首位達億美元（增長），年前十

30、個市場占全球藥品決算后銷售額的，市場總額為億美元。在今后年中，發展最快的地區有北美、中東、澳大利亞以及包括中國在內的東南亞。年的藥品銷售有在北美，預計該市場到年可以達到億美元的銷售額。雖然市場如此巨大，營業目標仍應以在穩定中求發展為基本原則，合理分配國內外市場，先求以基礎產品在省內打下根基，再擴張國內銷售市場，同時以原材料提取物（蟲草素、蟲草酸、蟲草多糖）為開拓國外銷售市場的試金石，逐步拓展。6.1.1 省內及西南市場云南省有萬人口，加上臨 近的四川、貴州、廣西三省，人口總計約億千萬，以具有消費力的人口為總人口做保守估計，則市場為萬人，相當于一個急速發展中的臺灣市場，在進入市場初期，應以連鎖式

31、賣場（沃爾瑪、普爾斯瑪特、好又多、家樂福等）為主攻對象，并派員進入促銷，以第一年達到人民幣萬為銷售目標。6.1.2 國內市場國內市場主要以珠江三角洲與長江三角洲為主要市場和通路輻射點，其中又以長江三角洲為最重要的戰略據點，在產品進入市場兩年之內，必須在長江三角洲設立銷售公司開拓市場通路，并藉由連鎖式賣場的全國式網點，進入全國市場。同時鎖定以蟲草為原料藥物的藥廠，重點突破，以求在短時間內取得一定數額的長期定單。6.1.3 國際市場國際市場主要以原材料再提純為蟲草素、蟲草酸、蟲草多糖銷售，在建廠初期，提純的作業委托有足夠設備的藥廠代工，由于這一部分的市場銷售受限于初期規模的人力、財力和網絡，此銷售

32、應結合沿?；蚺_灣、香港的藥品貿易商操作，上述提取物在國際市場有一定的需求量，但供應量遠小于需求，第一年爭取開拓兩個以上的固定供應對象。6.2 營業收益五年度營業收益預估（人民幣，萬元） 第一年度第二年度第三年度第四年度第五年度6.3 財務預估6.3.1 五年財務預估表（單位：人民幣/元） 20022003200420052006營業收入西南市場1,550,0002,000,000*2,000,000*2,000,000*2,000,000國內市場550,0001,250,000*2,000,000*2,000,000*2,000,000國外市場0300,000700,0001,000,000*

33、1,500,000原料市場01,210,0002,070,0002,760,000*3,460,000收入總計2,100,0004,760,0006,770,0007,760,0008,960,000生產成本購成品750,000-生產人員工資64,800129,600142,560156,800172,480水電費40,00080,00080,00080,000100,000原料費50,00080,000100,000110,000120,000設備折舊攤提費90,100180,200180,200180,200180,200包裝印刷代工費111,111170,666213,332224,00

34、0235,200提純代工費050,000117,000167,000250,000運輸費18,25018,25018,25020,00022,000不可預見費30,00030,00030,00030,00030,000生產成本總計1,154,261738,716881,342968,0001,109,880生產成本占營收百分比55%15.5%13%12.5%12.4%稅前毛利945,7394,021,2845,888,6586,792,0007,850,120營業成本租賃辦公室場地48,00048,00052,80058,00063,800辦公室人員薪資120,000180,000240,00

35、0264,000290,400通訊費24,00036,00048,00055,00060,000水電、管理費6,0006,0006,6007,2007,900交際費36,00060,00090,00099,000110,000其他雜費12,00018,00024,00026,40029,040廣告費60,000120,000180,000180,000180,000折舊與攤提14,00014,00014,00014,00014,000營業成本總計320,000482,000655,400703,600755,140營業成本占營收百分比15.3%10.1%9.7%9.1%8.4%稅前凈利625,

36、7393,539,2845,233,2586,088,4007,094,980稅前凈利占營收百分比29.8%74.4%77.3%78.5%79.2%稅金236,4351,005,3211,472,1651,698,0001,962,530稅后凈利389,3042,533,9633,761,0934,390,4005,887,590總股數600600600600600每股凈利648.844223.276268.497317.339812.65*:滿載產能6.3.2 五年財務預估折線圖（單位：人民幣/萬元） 6.3.3 五年儲備流動現金預估圖（單位：人民幣/萬元）7. 結論當今國際對生物科技、生物

37、農藥、中草藥開發、健康食品/用品的投資正方興未艾，此一領域儼然已成爲繼20世紀末的電子産業之後新升起的明星産業，吸引了大量的財力與物力的投入，而本產品的發明，不但合于潮流，更填補了天然蟲草資源日益缺乏的空缺，并改善了蟲草發酵菌絲體成本不足的主要缺憾；發明人擁有自由知識產權，對于產品上市后的市場競爭有充分保障。 無論是直接銷售市場、中藥原料供應市場、單一提取物藥物原料市場，本產品都具備極為強大的價格/成分含量優勢，以相對于一般生化科技產業動輒數億元、且不知是否可以出現成果的投資而言，本項計劃無論在投資金額、研發風險、既有市場、回收速度方面均可說是不可多得的好項目，我們期待您的加入。云南聯華咨詢有限公司2001/11/5